Порядок ведения и хранения документов торговцами ценными бумагами

 

Договоры на осуществление деятельности по выпуску и обращению ценных бумаг по каждому виду деятельности хранятся отдельно. В случае наличия дополнений к договорам, они хранятся вместе с соответствующими договорами.

Торговцы ценными бумагами обязаны вести журнал регистрации договоров, связанных с выпуском или обращением ценных бумаг. Журнал ведется в хронологическом порядке и должен содержать следующую информацию:

· номер записи по порядку;

· дату и номер договора или заказа;

· полное наименование юридического лица (фамилия, имя, отчество физического лица), с которым заключен договор или от которого получен заказ;

· предмет договора или заказа;

· срок действия договора (в случае досрочного расторжения договора указывается дата расторжения).

На основании договоров (заказов) на операции с ценными бумагами торговцы обязаны вести карточки учета операций относительно выполнения договоров, содержащие такую информацию:

· порядковый номер карточки, совпадающий с порядковым номером в журнале регистрации договоров;

· дата и номер заключенного договора;

· полное наименование юридического лица контрагента;

· срок действия договора;

· дата получения от клиента ценных бумаг (денежных средств) по договору (заказу), их сумма;

· дата перечисления или выдачи денежных средств клиенту или продавцу ценных бумаг, их сумма;

· реквизиты документов, подтверждающих получение или выдачу денежных средств или ценных бумаг.

Такими документами являются:

· акт приема-передачи ценных бумаг или номер и дата передаточного поручения;

· бланк или сертификат ценных бумаг;

· выписка с личного счета хранителя;

· выписка с ДЕПО-счета (для бездокументарных ценных бумаг);

· другие документы.

Карточки ведутся отдельно по каждому договору в электронном виде с возможностью печати по требованию НКЦБФР и ее территориальных органов. Раз в квартал или после окончания срока действия договора карточка распечатывается, заверяется руководителем и главным бухгалтером и удостоверяется печатью торговца ценными бумагами. Карточки хранятся в течение трех лет после окончания срока действия договора.