Тема 13. Ценообразование в системе страхования

1.Понятие страхового рынка, его элементы.

2.Страховой тариф как элемент системы цен.

3.Тарифная ставка и методы ее расчета, элементы тарифной ставки.

4.Страховые платежи и страховые возмещения, их взаимосвязь с ценой.

1.Понятие страхового рынка, его элементы.

Страховой рынок — это особая социально-экономическая структура, специфическая сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает услуга по страховой защите.

Обязательным условием функционирования страхового рынка является наличие страховщиков, способных удовлетворить такого рода потребности. Страховой рынок в условиях рыночной экономики предлагает широкий выбор страховых услуг. Свобода ценообразования, реализуемая в тарифных ставках на те или иные страховые услуги, создает условия для конкуренции между страховщиками, что стимулирует повышение эффективности деятельности в этой сфере.

Рынок обеспечивает органическую связь между страховщиком и страхователем, а на рынке происходит общественное признание страховой услуги. Участники страхового рынка: продавцы, покупатели, посредники. Продавцы — страховые компании, специализированные организации, проводящие операции страхования. Это обособленные структуры, осуществляющие заключение договоров страхования и их обслуживание. Покупатели — страхователи — физические и юридические лица, решившие оформить договор страхования с тем или иным продавцом. Посредники - страховые агенты и страховые брокеры, которые выступают между продавцами и покупателями и своими услугами содействуют заключению договора страхования.

Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, — страховая услуга. Она имеет потребительную стоимость и стоимость. Потребительной стоимостью является обеспечение страховой защиты. Страховое возмещение — сумма, причитающаяся к выплате страхователю в случае наступления страхового события. Стоимость страховой услуги — это затраты труда, которые находят денежное выражение в цене страховой услуги (страховой тариф).

2.Страховой тариф как элемент системы цен.

Страховой тариф (тарифная ставка) — выраженная в рублях плата с единицы страховой суммы или процентная ставка от совокупности страховой суммы. Страховая сумма представляет собой размер денежных средств, на который фактически застраховано имущество, жизнь, здоровье.

 

3.Тарифная ставка и методы ее расчета, элементы тарифной ставки.

Тарифная ставка представляет брутто-ставку, которая состоит из нетто-ставки и нагрузки. Нетто-ставка предназначена для покрытия ущерба в пределах той ответственности, которую взял на себя страховщик, т.е. предназначена для выплат страхового возмещения. Основу нетто-ставки составляет убыточность страховой суммы.

Рисковая надбавка вводится для того, чтобы формировались средства для выполнения обязательств перед страхователями на случай, если фактическая убыточность страховой суммы превысит прогнозируемый уровень.

Нетто-ставка целиком предназначена для создания фонда выплат страхователям. Она должна обеспечивать эквивалентность взаимоотношений между страховщиком и страхователем. Страховая компания обязана собрать, по крайней мере, столько страховых взносов, сколько потом предстоит выплатить страхователям. Но на практике происходят отклонения в ту или иную сторону. Если образовался остаток нетто-ставки, не израсходованный по прямому назначению, он направляется в резервный фонд. Эти средства будут использованы при неблагоприятных условиях.

Нагрузка — часть брутто-ставки, за счет которой возмещаются накладные расходы страховщика, связанные с проведением страхования, отчислениями в запасные фонды, и обеспечивает их прибыль.

Факторы, влияющие на размер тарифной ставки:

—затраты на осуществление деятельности по страхованию и ожидаемая прибыль;

—соотношение спроса и предложения на страховые услуги;

—величина страхового портфеля;

—структура страхового портфеля;

—качество предлагаемых услуг

 

4.Страховые платежи и страховые возмещения, их взаимосвязь с ценой.

Страховое возмещение – сумма выплаты в покрытие ущерба при имущественном страховании и страховании гражданской ответственности Страхователя за материальный ущерб перед третьими лицами.

Страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу Страхователя или третьего лица при страховом случае, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме.

Страховая выплата – выплата страховой суммы (части ее) Страхователю или Застрахованному (при личном страховании) или страховое возмещение (при имущественном страховании) при наступлении страхового случая.

Соответственно затраты, связанные со страхованием, увеличивают стоимость реализованной продукции на сумму страховых платежей, и как следствие происходит увеличение цены.