Лекция 15 (14.12.06)

Ликвидность коммерческих банков

Методы оценки ликвидности

Цели банка:

1. обеспечение доходности (прибыльности)

2. обеспечение ликвидности

Ликвидность – возможность быстрого превращения активов банка в платежные средства для выполнения его обязательств.

На практике ликвидность банка определяется по оценке его баланса.

Ликвидным считается тот банк, если средства по активам позволяют за счет быстрой их реализации покрыть его участные обязательства.

Чем более ликвидны активы, тем меньшую они имеют доходность.

ЦБ жестко контролируют состояние ликвидности банков, т.к. ЦБ выдает лицензию банкам, берет на себя ответственность перед клиентами.

Фактор риска

Активы выстроены по мере роста риска. Ликвидность, риск и доходность находятся в жесткой связи.

Около 350 рисков, есть разные методики их оценки.

Намечается создание «гиганта» с 2,5 млн. $ уставного капитала, 75% (контрольный пакет) у государства

Огосударствление для проведения инвестиционной деятельности

Все оценки рисков делятся на 5 групп:

1. от 0 до 2% - все взаимоотношения с ЦБ, деньги в кассе банка

2. 10% - ссуда под гарантию государства

3. 20% взаимоотношение с субъектами федерации

4. 70% - межбанковские взаимоотношения

5. 100% - прочие активы кредитных организаций

Показатели:

В соответствии с инструкцией №1 ЦБ 1996 установлены нормативы, показатели оценки ликвидности (ежедневно оцениваются ЦБ)

Их считают по полному балансу. По ним ЦБ устанавливает фактическую норму, границу, которую нельзя превышать, нормы, ужесточаются

Текущая ликвидность

- отношение суммарной ликвидности активов к сумме обязательств по счетам до востребования на срок до 30 дней

Мгновенная ликвидность

- отношение суммы высоколиквидных активов (маневренных) к обязательствам до востребования (+ депозитами и вкладами)

Долгосрочная ликвидность

- отношение выданных банком кредитов сроком погашения свыше года к капиталу банка → по депозитным счетам и полученным кредитам на срок свыше года + обязательства банка

- отношение ликвидных и всех активов банка

 

По инструкции Н₂ не менее 70% - норма

Н₃ – не менее 20%

Н₄ не выше 10%

Н₅ не менее 20%

 

5 млн. евро – минимальный капитал банка

Количество кредитов банка не должно превышать в 1,2 раза уставной капитал

У тех банков, у которых нет такого капитала нужно выполнить это к 2009

Валютная лицензия также дается при 5 млн. евро

Активы должны быть скоординированы пассивами по фактору времени

Норматив Н₁ – норматив достаточности капитала банка

Отношение собственных средств к суммарному объему активов. В мировой практике это 8%, собственные средства не менее 8% от А

Н₆ – максимальный риск на одного заемщика – отношение совокупной суммы кредитов, предоставленных банковскому заемщику к собственным средствам банка.

Одному заемщику дать только определенную сумму в зависимости от размера собственных средств не более 25%

Н₇ – максимальный размер кредитных рисков, отношение совокупной величины крупных кредитов к величине собственных средств банка.

Крупный кредит – более 5% от собственных средств

Сумма крупных кредитов не должна превышать величину собственных средств более, чем в 8 раз.

Н₁₁ – максимальный размер привлеченных денежных вкладов, депозитов населения

Надо получить лицензию, право на страхование вкладов (если мы не вошли в систему страхования, то с населением работать не можем)

Не более 100% от собственных средств капитала банка можно привлечь вкладов населения

Ошибки в определении ликвидности

1. фиктивное формирование уставного капитала

2. проведение сверхдоходных и высокорисковых операций

Некоторые банки дают очень высокие ставки, даже выше ставки рефинансирования