Документооборот по приходным кассовым операциям и расходным кассовым операциям

Документооборот по приходным кассовым операциям должен быть организован так,чтобы выдача квитанций клиентам и зачисление сумм на их счета производиласьтолько после факт. поступления денег в кассу. Прием наличных денег отклиентов производится по объявлению на взнос наличных денег. При сдаче денегвноситель заполняет объявление на взнос наличных денег и передает его бух.-контролеру, который проверив правильность заполнения док., подписывает его,делает запись в приходном кассовом журнале и передает документ в кассу.Приняв деньги, кассир подписывает объявление, квитанцию и ордер. Объявлениеостается у кассира и подшивается в кассовые документы дня. Квитанция,скрепленная печатью кассы, выдается вносителю денег. Ордер направляетсяответственному исполнителю, который передает его клиенту вместе с выпиской излицевого счета. При приеме денег от работников банка для зачисления на счетавнутрибанковского значения ПКО выписывается в двух экземплярах, из которыходин заменяет квитанцию.В остальных случаях используются ПКО с выдачей квитанции.В конце рабочего дня на основании приходных документов кассир составляетотчетную справку о сумме принятых им денег и сверяет сумму по этой справке ссуммой фактически принятых денег. Справка подписывается кассиром, и указанныев ней кассовые обороты сверяются с записями в кассовом журнале. Сверкаоформляется подписями кассира в кассовом журнале, бухгалтера-контролера насправке.