Аналитические разрезы к счетам 10 и 60
Таблица 3
Остатки на 01.03.11: аналитический разрез к счету 10 «Материалы»
| № п/п | Наименование материалов | Ед.изм. | Цена, руб. | Кол-во | Сумма, руб. |
| Провод медный | кг | ||||
| Провод алюминиевый | кг | ||||
| Лента изоляционная | рулон | ||||
| Итого: |
Таблица 4
Аналитический разрез к счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
| № п/п | Наименование поставщика | Сумма, руб. |
| ЗАО «Металлопрокат» | ||
| Оптовая база №3 | ||
| Итого: |
Таблица 5
Счета аналитического учета количественно-суммовой формы
Провод медный
| № операции | От кого получено | Ед. изм. | Цена, руб. | Кол-во | Сумма, руб. |
| Остаток на 01.03.11 | кг | ||||
| ЗАО «Металлопрокат» | кг | ||||
| Итого за март: | кг | ||||
| № операции | Кому отпущено | Ед.изм | Цена, руб. | Кол-во | Сумма, руб. |
| Производственному цеху №1 | кг | ||||
| Итого за март: | кг | ||||
| Остаток на 01.04.11 | кг |
Таблица 6
Счета аналитического учета количественно-суммовой формы
Провод алюминиевый
| № операции | От кого получено | Ед. изм | Цена (руб) | Кол-во | Сумма (руб) |
| Остаток на 01.03.05 | кг | ||||
| ЗАО «Металлопрокат» | кг | ||||
| Итого за март: | кг |
Продолжение таблицы 6
| № операции | От кого получено | Ед. изм. | Цена (руб) | Кол-во | Сумма (руб) |
| Остаток на 01.04.05 | |||||
| Кому отпущено Производственному цеху № 1 | кг | ||||
| Итого за март: |
| Остаток на 01.04.11 | кг |
Счета аналитического учета количественно-суммовой формы Таблица 7
Лента изоляционная
| № операции | От кого получено | Ед. изм. | Цена, руб. | Кол-во | Сумма, руб. |
| Остаток на 01.03.11 | рулон | ||||
| Итого за март: | рулон | ||||
| № операции | Кому отпущено | Ед.изм. | Цена, руб. | Кол-во | Сумма, руб. |
| Производственному цеху №1 | рулон | ||||
| Итого за март: | рулон | ||||
| Остаток на 01.04.11 | рулон |
Б) Суммовой формы (схема счетов)
| Дт. | Кт. |
| Сн.8800 | |
| 3) 8800 | 13) 8800 |
| Об.8800 | Об.8800 |
| Ск.8800 |
Счет 60.1ЗАО» Металлопрокат» Счет 60.2 «Оптовая база №3»
| Дт. | Кт. |
| Сн.12100 | |
| Об.12100 | Об.4400 |
| Ск.4400 |
Оборотная ведомость количественно-суммовой формы за март 2011г. к синтетическому счету 10«Материалы»
Таблица 8
| № п/п | Наименование материалов | Ед. изм. | Цена (руб.) | Остаток на 01.03.05. | Обороты за месяц | Остаток на 01.04.05 | |||||
| Д-т | Д-т | К-т | Д-т | ||||||||
| Кол-во | Сумма (руб.) | Кол-во | Сумма (руб.) | Кол-во | Сумма (руб.) | Кол-во | Сумма (руб.) | ||||
| Провод медный | кг | ||||||||||
| Провод алюминиевый | кг |
Продолжение таблицы 8
| №п/п | Наименование материалов | Ед. изм | Цена(руб) | Отстаток на 01.03.05 | Обороты за месяц | Остаток на 01.04.05 | |||||
| Дт. | Дт. | Кт. | Дт | ||||||||
| Кол-во | Сумма(руб) | Кол-во | Сумма (руб) | Кол-во | Сумма(руб) | Кол-во | Сумма(руб) | ||||
| Лента изоляционная | рулон | - | - | ||||||||
| Итого: |
Таблица 9
Оборотная ведомость суммовой формы за март 2011г.
К синтетическому счету «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
| № п/п | Наименование поставщика | Остаток На 01.03.05 | Обороты за месяц | Остаток На 01.04.05 | |
| К-т | Д-т | К-т | К-т | ||
| ЗАО «Металлопрокат» | |||||
| Оптовая база №3 | |||||
| ИТОГО: |
Таблица 10
Оборотная ведомость по синтетическим счетам
| № п/п | Код Счета | Остаток на начало месяца | Обороты за отчетный месяц | Остаток на конец месяца | |||
| Д-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | К-т | ||
Продолжение таблицы 10
| № п/п | Код счета | Остаток на начало месяца | Обороты за отчетный месяц | Остаток на конец месяца | |||
| Дт. | Кт. | Дт. | Кт. | Дт. | Кт. | ||
| Итого: |
Бухгалтерский баланс ЗАО «Комета» на 1.04.11 в приложении 1