Анализ торгового портфеля банка

Модель оценки дох-ти САРМ описывает зависимость м-ду требуем нориой ПР, А-в, и рын риском. Дох-ть по ЦБ-ге =функция от д-да по индексу. D = f(Di)

Пок-тель риска ЦБги (коэф-т В) = ковариация рын портф/дисперсия рын портф.

К =(Х1-Х?)( Х2-Х?)…( Хn-Х?) / n, где n – количество скобок

Чем выше этот коэф-т, тем выше рын риск. Это мера риска.

Совокупный риск состоит из рын (зависит от коэф В) и нерыночн (не связан с коэф В, его рост не сопровождается увеличением ожид дох-ти)

Общ риск снижается при диверсиф-ции портфеля только за сч нерын риска. Рын риск сущ-но не мен-ся и стремится к своему ср знач-ю.

Решение о включ ЦБ-ги в портфель принимается с учётом кривой эф-го мн-ва Марковеца, кот строится на базе ожид дох-ти ЦБ-ги, станд откл-я и всех ковариаций м-ду ЦБ-ми.

Риск по операциям с ЦБ-ми связан с измен-м:

1. %-х ставок

2. Курсов. ст-ти

3. Ликвидности ЦБ-г

4. От измен-я див-дов.

Задачи и источники ан-за Д и Р банка

Задачи: определить

1. Степень выполнения п.

2. Стабильность дох-в

3. Резервы роста дох-в и сокращ-я расх

Д и Р классифицир по видам, объектам и месту возникн-я и ан-ют по отд счетам, клиентам, б. продуктам и рын сегментам.

%-е дох и расх - 80, 90

800 и 900 - %-е дох и расх по средствам в НБ

801, 901 – по ср в др банках

802,803,804, 806, 807 –по кр-м юр лиц

805 - по кр-м физ лиц

808- по ЦБ-гам

809 проч %-е Дох

Комиссион Д и Р 81 и 91

810, 910 – по ведению счетов

811, 911 по кр-м и иным Аным опер-м

812, 912 по опер с ден наличностью

813 по опер с чеками, пласт карточками и по документарным опер-м

814 по опер с ЦБ гамии

815 по опер с ин валютой и драг металлами

819 проч комис д-ды (коммун платежи, МТС)

Прочие банковские Д и Р

822 дивиденды

823 по опер с ЦБ

824 с ин вал и драг метал

827 по инкассации и доставке д-тов

829 проч банк дох и расх

828 по межфилиальн оборотам

Проч операц Д и Р

831 арендные и лиз поступления

836 д-ды от выбытия им-ва

838 штрафы, пени, неустойки

839 мпроч операц д-ды

930 р-ды на сод-е персонала

931 по эксплуатации помещ-й

932 прочие ОФ и мат-лы

933 налоги (на ФОТ, внебюдж)

934 АО

935 – р-ды от выбытия им-ва

938 штрафы, пени, неустойки

96 налог на д-ды

85 и 95 непредвид Д и Р

84 ( уменьш резерва) и 94(созд резерва) – резервы по Авам, подтверж кр риску