Осуществления переводов электронных денежных средств с

Использованием электронного средства платежа, со счетом кассы при

Разгрузке и выемке наличных денежных средств и в установленных

Случаях с другими счетами.

В аналитическом учете ведутся отдельные лицевые счета по

Каждому банкомату, принадлежащему кредитной организации, и видам

Валют.

Счет № 20209 «Денежные средства в пути»

Назначение счета – учет наличных денежных средств в рублях

И иностранной валюте, отосланных из кассы кредитной организации

(филиала, внутреннего структурного подразделения) другим кредитным

Организациям (филиалам, внутренним структурным подразделениям),

Своим филиалам и внутренним структурным подразделениям, для

Подкрепления банкоматов, сданных в подразделение расчетной сети

Банка России до зачисления их на корреспондентский счет кредитной

Организации и в других случаях, установленных нормативными актами

Банка России.

На этом же счете учитывается денежная наличность, отосланная из

Внутренних структурных подразделений кредитной организации и в

Других случаях, установленных нормативными актами Банка России, в

Кассу кредитной организации (филиала).

По дебету счета отражаются суммы высланных наличных

Денежных средств в указанных выше случаях в корреспонденции со

Счетом по учету кассы, а также суммы выручки, проинкассированной

Накануне и непересчитанной, в корреспонденции со счетом по учету

Инкассированной денежной выручки.

По кредиту счета производится списание сумм при поступлении

Денежных средств по назначению, зачислении на корреспондентский

Или другой счет кредитной организации.

Порядок ведения аналитического учета определяется кредитной

Организацией. При этом аналитический учет должен обеспечивать

Получение информации по каждому получателю, которому отправлены

Наличные денежные средства, о наличных денежных средствах,

Отправленных для загрузки банкоматов, и по видам валют.

Счет № 20210 «Чеки (в том числе дорожные чеки),

Номинальная стоимость которых указана

В иностранной валюте, в пути»

Назначение счета – учет оплаченных чеков (в том числе

Дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в

Иностранной валюте, отосланных другим кредитным организациям,

Банкам-нерезидентам, иностранным банкам (далее по тексту настоящего

Пункта – банки) или филиалам своей кредитной организации.

Счет ведется в банке – отправителе чеков (в том числе дорожных

Чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.

По дебету счета отражаются суммы чеков (в том числе дорожных