Введение
Н.П. Ларионова
ДЕНЬГИ
КРЕДИТ
БАНКИ
Учебное пособие
Тюмень - 2012
МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РФ
ДЕПАРТАМЕНТ НАУЧНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЙ ПОЛИТИКИ И ОБРАЗОВАНИЯ
ФГБОУ ВПО «ТЮМЕНСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ
СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АКАДЕМИЯ»
ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И ФИНАНСОВ
КАФЕДРА БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА ФИНАНСОВ И АУДИТА
Н.П. Ларионова
ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ
Учебное пособие
Тюмень - 2012
УДК 336.44
ББК 65.262.1
Л 25
Автор: Ларионова Н.П., кандидат экономических наук, доцент
Рецензенты: Крыжановский О.А., к.э.н., доцент кафедры экономики ТюмГУ;
Кирилова О.В., к.э.н., доцент, заведующий кафедрой управления АПК ТГСХА.
Ларионова Н.П. Деньги кредит банки: Учебное пособие. Тюмень, 2012. 279 с.
В учебном пособии изложены основные вопросы курса «Деньги, кредит, банки», рассмотрены теоретические основы денежного обращения, кредита и банковской деятельности. Материал изложен в максимально доступной форме. Все главы пособия взаимосвязаны и способствуют целостному пониманию функционирования сферы денег и кредита.
Для студентов, обучающихся по экономическим общеобразовательным программам, всех форм обучения.
Печатается по решению методического совета института экономики и финансов Тюменской государственной сельскохозяйственной академии (протокол № 34 от 27 марта 2012г.).
Тюменская государственная
Сельскохозяйственная академия, 2012
Н.П.Ларионова, 2012
Оглавление
| Введение | |
| Глава 1 Деньги | |
| Тема 1 Необходимость и сущность денег | |
| 1. Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег | |
| 2. Виды денег и их особенности | |
| 3. Сущность и свойства денег. Спрос на деньги | |
| 4. Функции и роль денег | |
| 5. Теории денег | |
| Тесты | |
| Тема 2 Денежная система и ее характеристика | |
| 1. Понятие, сущность и типы денежных систем | |
| 2. Основные элементы и принципы функционирования современной денежной системы | |
| 3. Денежная система Российской Федерации: ее правовые основы и особенности | |
| Тесты | |
| Тема 3 Денежная масса. Эмиссия денег. Денежный оборот | |
| 1. Денежная масса и ее измерение. Денежная база | |
| 2. Денежная эмиссия и выпуск денег в хозяйственный оборот. Сущность и механизм банковской мультипликации | |
| 3. Денежный оборот и его законы | |
| 4. Безналичный денежный оборот и его характеристика | |
| 5. Наличный денежный оборот и его организация | |
| Тесты | |
| Тема 4: Инфляция и денежные отношения | |
| 1. Сущность, формы проявления и причины инфляции | |
| 2. Виды и типы инфляции | |
| 3. Возможные последствия инфляции. Антиинфляционные меры | |
| 4. Особенности инфляционного процесса в России | |
| 5. Денежные реформы | |
| Тесты | |
| Решение задач по 1 главе | 74 |
| Глава 2 Кредит | |
| Тема 5: Необходимость и сущность кредита | |
| 1. Необходимость сущность кредита. Роль кредита в экономике | |
| 2. Функции и законы кредита | |
| 3. Формы и виды кредита | |
| 4. Ссудный процент. Система процентных ставок | |
| 5. Государственный кредит и государственный долг, их сущность | |
| Тесты | |
| Тема 6: Кредитно-банковская система и ее устройство | |
| 1. История развития банковского дела. Кредитная и банковская системы, их характеристика | |
| 2. Мировые банковские системы | |
| 3. Правовые основы банковской деятельности. Особенности построения банковской системы в Российской Федерации | |
| 4. Развитие сберегательного дела в России. Сберегательный банк РФ, и его операции | |
| Тесты | |
| Решение задач по 2 главе | 113 |
| Глава 3 Банки | |
| Тема 7: Центральные банки | |
| 1. Возникновение и сущность центральных банков | |
| 2. Центральный Банк Российской Федерации: цели, функции, полномочия | |
| 3. Денежно-кредитная политика Центрального банка РФ (Банка России), и ее инструменты | |
| 4. Основные операции Банка России | |
| Тесты | |
| Тема 8: Коммерческие банки, их организация | |
| 1. Сущность, функции и роль коммерческих банков как элемента банковской системы | |
| 2. Порядок создания коммерческого банка и прекращение его деятельности | |
| 3. Организационное устройство коммерческого банка и задачи основных подразделений | |
| 4. Понятие обязательных резервов. Классификация банковских операций | |
| 5. Бухгалтерский учет и отчетность в коммерческих банках | |
| Тесты | |
| Тема 9: Коммерческий банк и система денежных расчетов | |
| 1. Система денежных расчетов и платежный механизм. Расчетно–кассовые операции коммерческих банков | |
| 2. Порядок открытия, переоформления и закрытия счета. Виды счетов | |
| 3. Организация межбанковских расчетов | |
| 4. Формы расчетов и платежные документы | |
| Тесты | |
| Тема 10: Деятельность коммерческих банков | |
| 1. Формирование ресурсов коммерческого банка. Характеристика его пассивных операций | |
| 2. Активные операции коммерческих банков. Операции межбанковского кредитования | |
| 3. Характеристика современных банковских услуг (трастовые, факторинговые, фондовые операции) | |
| 4. Обеспечение устойчивого развития коммерческих банков. Роль политики банка в обеспечении его устойчивости | |
| Тесты | |
| Тема 11: Банковское кредитование | |
| 1. Кредитная политика банка, ее основные элементы | |
| 2. Методы кредитования и виды ссудных счетов. Мониторинг кредита | |
| 3. Сущность и основные методики анализа кредитоспособности клиента. Понятие и содержание кредитной истории | |
| 4. Содержание и управление кредитным процессом. Кредитный договор, его характеристика | |
| 5. Понятие и сущность кредитного риска. Способы обеспечения кредита | |
| 6. Порядок формирования банком резерва на возможные потери по ссудам | |
| 7. Особенности кредитования населения | |
| Тесты | |
| Тема 12: Операции коммерческих банков | |
| 1. Банковское регулирование валютных операций | |
| 2. Операции банков с драгоценными металлами и природными драгоценными камнями | |
| 3. Лизинговые операции коммерческих банков | |
| 4. Ипотечные операции коммерческих банков, особенности ипотеки в России | |
| Тесты | |
| Тема 13: Деньги, кредит, банки в сфере международных экономических отношений | |
| 1. Валютные отношения и валютная система | |
| 2. Мировые финансовые рынки. Валютный рынок, валютный курс | |
| 3. Международные расчеты. Платежный баланс: понятия и основные статьи | |
| 4. Участие России в международных финансовых организациях. Международный кредит: сущность и основные формы | |
| Тесты | |
| Тема 14: Эволюция денежно-кредитной системы России | |
| 1. Становление денежно-кредитной системы | |
| 2. История развития денежно-кредитной системы СССР | |
| 3. Совершенствование денежно-кредитной системы в современных условиях | |
| Решение задач по 3 главе | 252 |
| Темы для самостоятельного изучения | 266 |
| Задания для контрольных работ студентов заочной формы обучения (вопросы к экзамену) | |
| Литература | |
| Глоссарий |
Введение
В последнее десятилетие наука о деньгах, кредите, банках превратилась в одну из самых значимых учебных дисциплин всего экономического цикла. В курсе «Деньги, кредит, банки» изучаются закономерности функционирования денежно-кредитной сферы, а также банковского сектора экономики. Для общеобразовательных программ экономических специальностей и направлений подготовки он является основным теоретическим курсом, призванным заложить основы знаний о деньгах, кредите и банках.
В процессе изучения дисциплины перед студентами ставятся следующие задачи: изучить основные категории и понятия в области денежно-кредитных отношений и банковского дела; проанализировать закономерности развития денежного обращения и кредита; изучить роль денег, кредита и банков в регулировании макроэкономических процессов.
Настоящее учебное пособие содержит 3 главы.
Первая глава охватывает теоретические проблемы денег и посвящена изучению сущности денег, их функций и видов. Дается понятие денежного обращения, денежной системы и ее элементов. Рассматривается сущность инфляции, и ее социально-экономические последствия.
Вторая глава посвящена изучению сущности кредита и его роли в рыночной экономике; рассматриваются принципы, функции и виды кредита; раскрываются вопросы, связанные с организацией кредитного процесса.
В третьей главе раскрываются этапы возникновения и развития банковской системы Российской Федерации, функции и инструменты денежно-кредитной политики Центрального банка РФ, а также порядок создания и особенности деятельности коммерческих банков - как основного звена банковской системы России.
Процесс изучения дисциплины направлен на формирование у студента
следующих компетенций: - ОК-3 - способен понимать движущие силы и закономерности исторического процесса; события и процессы экономической истории; место и роль своей страны в истории человечества и в современном мире; - ОК-4 - способен анализировать социально-значимые проблемы и процессы, происходящие в обществе, и прогнозировать возможное их развитие в будущем; - ОК-5- умеет использовать нормативные правовые документы в своей деятельности; - ПК-29 - обладает базовыми теоретическими знаниями в области денежного обращения и кредита, деятельности банковских учреждений.
Пособие предназначено для широкого использования студентами всех форм обучения, содержит темы для самостоятельного изучения, задания для контрольных работ студентов заочной формы обучения, вопросы к экзамену.
Основу изложенного материала составляют как переработанный материал переводной и отечественной литературы, так и авторские разработки, что определяет актуальность данного пособия.