Обязательных резервов (пример условный), млрд. руб.
| Виды привлеченных средств, участвующих в расчете | Остатки привлеченных банком средств на следующие даты регулируемого периода | Средний остаток | ||||
| Средства на текущих счетах | 1740,0 | 1810,0 | 1915,3 | 2014,7 | 2108,4 | |
| Средства на депозитных счетах | 476,2 | 497,0 | 514,2 | 478,6 | 457,0 |
Задание 1.3. По данным ежедневного баланса коммерческого банка на 01.11.2012 г. (табл. 1.4) и дополнительным данным (табл. 1.5) рассчитать сумму основного, дополнительного капитала второго уровня и нормативного капитала банка; дать сравнительную характеристику собственных источников (капитала) и нормативного капитала банка.
Т а б л и ц а 1.4. Баланс коммерческого банка на 01.11.2012 г. (условные данные), млн. руб.
| Наименование счетов | Актив | Пассив | |
| Класс 1. Денежные средства, драгоценные металлы и межбанковские операции | |||
| Денежные средства в кассе | – | ||
| Денежные средства в обменных пунктах | – | ||
| Корсчет в Национальном банке для внутриреспубликанских расчетов | – | ||
| Обязательные резервы в Национальном банке | – | ||
| П р о д о л ж е н и е т а б л. 1.4 | |||
| Корреспондентские счета в банках-резидентах | – | ||
| Корреспондентские счета в банках-нерезидентах | – | ||
| Карт-счета в банках-резидентах | – | ||
| Срочные вклады (депозиты), размещенные в банках-резидентах | – | ||
| Срочные вклады (депозиты), размещенные в банках-нерезидентах | – | ||
| Кредиты, предоставленные банкам-резидентам | – | ||
| Лизинг банкам-резидентам | – | ||
| Начисленные процентные доходы по кредитам, предоставленным другим банкам | – | ||
| Корреспондентские счета банков-резидентов | – | ||
| Краткосрочные кредиты, полученные от банков-резидентов | – | ||
| Долгосрочные субординированные кредиты, полученные от банков-резидентов | – | ||
| Начисленные процентные расходы по кредитам, полученным от других банков | – | ||
| Расчеты по операциям с иностранной валютой | – | ||
| Расчеты по межбанковским переводам | – | ||
| Итого по классу 1 | |||
| Класс 2. Кредиты и иные активные операции с клиентами | |||
| Факторинг коммерческим организациям | – | ||
| Краткосрочные кредиты коммерческим организациям | – | ||
| Долгосрочные кредиты коммерческим организациям на строительство и приобретение жилья | – | ||
| Долгосрочные кредиты коммерческим организациям на другие цели | – | ||
| Лизинг коммерческим организациям | – | ||
| Пролонгированная задолженность по краткосрочным кредитам коммерческим организациям | – | ||
| Начисленные процентные доходы по краткосрочным кредитам коммерческим организациям | – | ||
| Просроченная задолженность по краткосрочным кредитам коммерческим организациям | – | ||
| Просроченные процентные доходы по краткосрочным кредитам коммерческим организациям | – | ||
| Краткосрочные кредиты индивидуальным предпринимателям | – | ||
| Краткосрочные кредиты физическим лицам на потребительские нужды | – | ||
| Долгосрочные кредиты физическим лицам на приобретение жилья | – | ||
| Долгосрочные кредиты физическим лицам на строительство жилья | – | ||
| Резерв на покрытие возможных убытков по краткосрочным кредитам коммерческим организациям. | – | ||
| Итого по классу 2 | |||
| Класс 3. Счета по операциям клиентов | |||
| Текущие счета коммерческих организаций | – | ||
| Текущие счета индивидуальных предпринимателей | – | ||
| П р о д о л ж е н и е т а б л. 1.4 | |||
| Текущие счета физических лиц | – | ||
| Текущие счета некоммерческих организаций | – | ||
| Карт-счета физических лиц | – | ||
| Счета коммерческих организаций по доверительному управлению имуществом | – | ||
| Аккредитивы коммерческих организаций | – | ||
| Средства коммерческих организаций для расчетов чеками | – | ||
| Вклады (депозиты) до востребования физических лиц | – | ||
| Срочные вклады (депозиты) коммерческих организаций | – | ||
| Срочные вклады (депозиты) индивидуальных предпринимателей | – | ||
| Срочные вклады (депозиты) физических лиц | – | ||
| Начисленные процентные расходы по срочным вкладам (депозитам) | – | ||
| Средства доходов бюджета на текущих счетах уполномоченных органов | – | ||
| Средства внебюджетных фондов, образуемых республиканскими органами государственного управления | – | ||
| Средства централизованных фондов министерств и других республиканских органов государственного управления | – | ||
| Прочие средства Правительства до востребования | – | ||
| Расчеты по операциям с ценными бумагами | – | ||
| Расчеты по операциям с чеками и банковскими пластиковыми карточками | – | ||
| Итого по классу 3 | – | ||
| Класс 4. Ценные бумаги | |||
| Облигации, выпущенные республиканскими органами государственного управления | – | ||
| Депозитные сертификаты, выпущенные банками-резидентами | – | ||
| Депозитные сертификаты, выпущенные банками-нерезидентами | – | ||
| Облигации, выпущенные коммерческими организациями | |||
| Резерв на покрытие возможных убытков по облигациям | |||
| Депозитные сертификаты, выпущенные банком | – | ||
| Облигации, выпущенные банком | – | ||
| Итого по классу 4 | |||
| Класс 5. Долгосрочные финансовые вложения в уставные фонды юридических лиц, основные средства и прочее имущество | |||
| Долевые участия в коммерческих организациях | – | ||
| Нематериальные активы | – | ||
| Амортизация нематериальных активов | – | ||
| Здания и сооружения | – | ||
| Вычислительная техника | – | ||
| Транспортные средства | – | ||
| Прочие основные средства | – | ||
| Амортизация собственных основных средств | – | ||
| Материалы | – | ||
| Итого по классу 5 | |||
| О к о н ч а н и е т а б л. 1.4 | |||
| Класс 6. Прочие активы и прочие пассивы | |||
| Субкорреспондентские счета филиала для расчетов в национальной валюте | – | ||
| Субкорреспондентские счета филиалов для расчетов в национальной валюте | – | ||
| Внутрибанковские перемещения средств между филиалами одного банка | |||
| Доходы будущих периодов – комиссионные доходы | – | ||
| Доходы будущих периодов – операционные доходы | – | ||
| Расходы будущих периодов – прочие банковские расходы | – | ||
| Расчеты по платежам в республиканский бюджет | – | ||
| Расчеты с подотчетными лицами | – | ||
| Расчеты по капитальным вложениям | – | ||
| Резервы на покрытие возможных убытков по дебиторской задолженности по хозяйственной деятельности | – | ||
| Расчеты по платежам в республиканский бюджет | – | ||
| Расчеты с поставщиками (подрядчиками) | – | ||
| Задолженность по полученным основным средствам в аренду, лизинг | – | ||
| Расчеты с прочими кредиторами | – | ||
| Доходы к получению по операциям с банками – проценты | – | ||
| Доходы к получению по операциям с клиентами – проценты | – | ||
| Доходы к получению по операциям с ценными бумагами – проценты | – | ||
| Доходы к получению по прочим операциям – прочие доходы | – | ||
| Валютная позиция | |||
| Итого по классу 6 | |||
| Класс 7. Собственный капитал банка | |||
| Уставный фонд | – | ||
| Резервный фонд | – | ||
| Фонд развития банка | – | ||
| Прочие фонды | – | ||
| Прибыль (убыток) отчетного года | – | ||
| Фонд переоценки основных средств | – | ||
| Фонд переоценки ценных бумаг | – | ||
| Итого по классу 7 | – | ||
| ИТОГО по балансу | |||
Т а б л и ц а 1.5. Дополнительные данные к балансу коммерческого банка