Обязательные экономические нормативы деятельности кредитных организаций.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать им обязательные нормативы:

Норматив достаточности капитала (Н1), определяется как отношение собственных средств банка, к активам взвешенным с учетом риска. В расчете так же принимают участие кредитные риски по срочным сделкам (КРС), риски по условным обязательствам (КРВ), рыночные риски (РР), операционные риски (ОР). Этот норматив регулирует, ограничивает риск несостоятельности (банкротства) КО.

Н1 = К (сос) / ∑ Кpi(Ai – pi) + КРС + КРВ + РР + 10 *ОР *100%,где

К (сос) – капитал, собственные средства

Кpi – коэффициент риска i-го актива

Ai – активы взвешенные по степени риска, прямые потери актива

Pi – резервы на возможные потери

Н1> или = 10 %, если < 2%, то лицензию отберут, т.е. собственные средства (3 раздел пассива): средства акционеров, эмиссионный доход (акции дороже наминала), переоценка, фонды и прибыль, нераспределенная прибыль. Уставной капитал, фонды и резервы, нераспределенная прибыль. Для расчета этого норматива, все активы банка распределяются в 5 групп, в зависимости от величины (коэффициента) риска. Актив взвешивается по степени риска, следующим образом,

сумма актива по бвлвнсу * на коэффициент риска и / на 100,

Группа 1. К риска %, 0 % средства на резервном и депозитных счетах в ЦБ РФ.

Актив 2. Касса и приравненные к ней средства (средства в банкоматах).

Актив 3. Вложения в облигации банка РФ

Актив 4. Кредиты под залог, золото в слитках, под залог ценных бумаг банка кредитора

Группа 2. К риска 20%

Актив 1. Кредиты выданные субъектам РФ

Актив 2. Кредиты выданные под гарантию субъектов РФ (правительство)

Актив 3. Кредиты выданные под залог гос-х ценных бумаг правительства РФ и субъекта РФ

Группа 3.К риска 50%. В основном это требования банка в иностранной валюте, к заемщикам:юр. И физ. Лицам, к банкам и органам гос. Власти.

Группа 4. К риска 100%. Все остальные активы, кроме тех которые отнесены в 1, 2, 3 и 5 группы (от 70-80% всех активов банка). Кредиты выданные юр. И физ. Лицам под залог недвижемости; под залог негосударственных ценных бумаг, под залог товаров в обороте; кредиты без обеспечения, учтенные векселя эмитентов не являющиеся органами гос. Власти 9основные фонды).

Группа 5.К риска 150%.

Контракты из стран имеющих кредитный рейтинг 7 (Африка).