ВВЕДЕНИЕ
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 4
I. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 7
1.1. Эволюция деятельности банков страны 7
1.2. Пассивные операции, их специфика и особенности 14
2. ОПЕРАЦИИ БАНКОВ ПО РАЗМЕЩЕНИЮ РЕСУРСОВ 30
2.1. Учетно-ссудные операции 34
2.1.1. Организация кредитования в кредитных организациях 34
2.1.2. Банковские операции с векселями 42
2.1.3. Лизинговые операции банков 44
2.1.4. Факторинговые операции коммерческих банков 46
2.1.5. Форфейтинговые операции банков 47
2.2. Валютные операции коммерческих банков 48
2.3. Другие виды активных операций 52
2.3.1. Операции коммерческих банков с ценными бумагами 52
2.3.2. Налично - денежные операции коммерческих банков 54
2.3.3. Агентские услуги коммерческих банков 56
2.3.4. Размещение денежных средств коммерческих банков в депозиты Банка России 60
2.3.5. Операции коммерческих банков с драгоценными металлами 62
3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РОССИИ (КОНЦЕПЦИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ) 63
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74
ПРИЛОЖЕНИЯ 76
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 Динамика изменения привлеченных средств БФ АКБ «Связь-банк» 77
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 Кредиты, предоставленные в 2001 году по отраслям экономики БФ АКБ «Связь-банк» 78
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 79
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.
Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении.
Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
В зависимости от способа формирования и размещения ресурсов банка различают активные и пассивные операции банков.
Под пассивными операциями понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах. Пассивные операции играют важную роль для коммерческих банков, именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках.
Активные операции банков представляют собой использование собственных и привлеченных (заемных) средств, осуществляемое банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержания необходимого уровня ликвидности и рациональном распределении рисков по отдельным видам операций, т.е. это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.
В ходе использования средств, привлекаемых коммерческими баками от своей клиентуры, других баков, с денежного и финансового рынков, а также собственных ресурсов банка в целях получения прибыли производят различного рода вложения (инвестиции), совокупность которых и составляет их активные операции. При этом, хотя основной целью коммерческих банков является получение прибыли, они не могут вкладывать все средства только в высокодоходные операции (как, например, кредитование клиентуры), поскольку при совершении активных операций такие банки одновременно должны обеспечивать своевременный возврат привлеченных средств их владельцам за счет поддержания определенного уровня ликвидности, разумно распределять риски по видам вложений, соблюдать различные законодательные нормы, предписания и указания органов банковского контроля, а также требования кредитной политики правительства своей страны.
Темой данной выпускной квалификационной работы является рассмотрение видов банковских операций и принципов их осуществления.
Рассмотрение выбранной темы работы представляется особенно актуальным в современных условиях, что подтверждается изданием множества публикаций в периодической печати. Однако, это не означает, что операции банков достаточно исследованы.
Цель выпускной квалификационной работы - исследование основных банковских операций, опыт работы банков в области кредитования и привлечения денежных средств юридических и физических лиц.
В процессе написания выпускной квалификационной работы, я ставила перед собой следующие задачи:
1. Изучение основных видов банковских операций, источников ресурсов, направлений размещения средств;
2. Рассмотрение порядка оформления выдачи и погашения кредита, видов кредитного риска, изучение финансового состояния заемщика;
3. Определение стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на современном этапе исходя из правительственной концепции развития банковского дела страны.
С учетом актуальности темы выпускной квалификационной работы и ее целей в первой главе работы рассматриваются основные направления деятельности коммерческих банков России. Здесь показана эволюция деятельности банков страны; раскрываются пассивные операции, их специфика и особенности.
Во второй главе работы изложены операции банков по размещению ресурсов, в особенности учетно-ссудные операции, а также операции с ценными бумагами, агентские операции, валютные операции и другие.
В третьей главе определены направления совершенствования деятельности коммерческих банков России; концепция развития банковской системы Российской Федерации.
При выполнении работы были использованы федеральные законы, нормативные и законодательные акты, статьи, статистические данные. Выпускная квалификационная работа выполнена на 80 страницах, в нее включены 7 таблиц, 8 рисунков, 2 приложения, 23 литературных источника.