Тема 1. Банковская система и ее правовая основа
Сущность кредитной организации. Основное назначение банка. Основные функции банка. Структура кредитной системы России. Структура банковской системы России. Банковские и небанковские кредитные организации. Основные операции кредитных организаций. Правовой статус кредитных организаций. (государственные кредитные и кредитно-финансовые, частные кредитные и кредитно-финансовые ; кооперативные; смешанные). Основные характеристики банковского сектора экономики. Приоритетные направления развития банковской системы России.
Кредитные организации – это юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеют осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Основное назначение банка– посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам в платежах. В результате свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал, приносящий процент.
Исходя из сущности банковской деятельности, выделим следующие функции банков:
привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в ссудный капитал;
стимулирование накоплений в народном хозяйстве;
посредничество в кредите;
посредничество в платежах;
создание кредитных средств обращения;
посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами);
предоставление консультационных, информационных и др. услуг.
Совокупность кредитных учреждений страны, форм и методов кредитования представляет собой кредитную систему.
Банковская системавключает в себя все банковскиеи небанковские институты, выполняющие отдельные банковские операции.
Организационная структура банковской системы России
К первой группе относятся все центральные банки и отдельные КБ или специализированные институты, национализированные полностью или путем приобретения государством контрольного пакета акций.
Частные финансовые институты могут быть образованы на основе любой формы собственности. В международной практике преобладает акционерная форма банковской организации.
По характеру деятельности банки делятся на коммерческие и специализированные. Коммерческие банки, как правило, универсальные.
Универсальные банкивыполняют все виды кредитных, расчетных и финансовых операций.
Специализированные банкиограничивают количество банковских операций 13 видами услуг или выделяют один из видов деятельности
Отдельно выделим территориальный признак. В соответствии с ним банки делятся на международные, национальные, региональные, межрегиональные, муниципальные, заграничные (например, российские банки за рубежом). Кроме того, в процессе концентрации и централизации банковского капитала возможно появление различных объединений банков и др. кредитных организаций: консорциумов, корпораций, ассоциаций и т.п.
К небанковским организациям относятсяразличные фонды, союзы, общества и другие коммерческие организации, выполняющие на финансовом рынке некоторые банковские операции в соответствии с полученной лицензией.
К основным видам банковских операций относятся:
кредитные;
депозитные
расчетные;
кассовые;
вексельные;
фондовые (с ценными бумагами);
межбанковские;
валютные;
комиссионные (посреднические) и др.